領(lǐng)導(dǎo)班子深入貫徹中央八項(xiàng)規(guī)定精神學(xué)習(xí)教育問(wèn)題查找清單
序號(hào)
對(duì)照內(nèi)容
存在具體問(wèn)題
整改措施
整改時(shí)限
責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)
備注
1
經(jīng)費(fèi)管理方面
1.津貼獎(jiǎng)金發(fā)。
領(lǐng)導(dǎo)班子深入貫徹中央八項(xiàng)規(guī)定精神學(xué)習(xí)教育問(wèn)題查找清單
序號(hào)
對(duì)照內(nèi)容
存在具體問(wèn)題
整改措施
整改時(shí)限
責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)
備注
1
經(jīng)費(fèi)管理方面
1.津貼獎(jiǎng)金發(fā)放存漏洞。在部分特殊時(shí)段，存在突擊發(fā)放補(bǔ)貼與獎(jiǎng)金的情況。如在去年年末，為了激勵(lì)員工，某科室在未經(jīng)過(guò)嚴(yán)格審批流程、缺乏明確政策依據(jù)的情況下，以“項(xiàng)目攻堅(jiān)獎(jiǎng)勵(lì)”為名，向科室內(nèi)部8名成員人均發(fā)放3000元獎(jiǎng)金，總計(jì)24000元。此行為不僅擾亂了單位正常的經(jīng)費(fèi)管理秩序，也違背了津貼獎(jiǎng)金規(guī)范發(fā)放的原則，造成了經(jīng)費(fèi)的不合理支出。
2.預(yù)算執(zhí)行把控不嚴(yán)格。部分項(xiàng)目存在超預(yù)算或無(wú)預(yù)算安排支出的現(xiàn)象。在今年一季度的一次專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目中，因前期準(zhǔn)備不充分，對(duì)審計(jì)過(guò)程中所需的專家咨詢費(fèi)、額外的資料收集費(fèi)等預(yù)估不足，導(dǎo)致該項(xiàng)目實(shí)際支出超出預(yù)算15％，超支金額達(dá)50000元。此外，還有個(gè)別小型項(xiàng)目在沒(méi)有預(yù)算立項(xiàng)的情況下，擅自開(kāi)展工作并產(chǎn)生費(fèi)用支出，涉及金額12000元，嚴(yán)重影響了預(yù)算的嚴(yán)肅性和經(jīng)費(fèi)使用的規(guī)范性。
3.政府采購(gòu)環(huán)節(jié)有瑕疵。在部分政府采購(gòu)項(xiàng)目中，存在超標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)與指定品牌的問(wèn)題。例如，在去年采購(gòu)一批辦公電腦時(shí)，未充分結(jié)合工作實(shí)際需求，選擇了配置過(guò)高的電腦型號(hào)，每臺(tái)電腦價(jià)格超出市場(chǎng)合理配置價(jià)格800元，共采購(gòu)30臺(tái)，多支出費(fèi)用24000元。同時(shí)，在采購(gòu)辦公桌椅時(shí)，采購(gòu)人員以“質(zhì)量穩(wěn)定”為由，指定某一品牌，違反了政府采購(gòu)程序中公平競(jìng)爭(zhēng)的原則，可能滋生利益輸送風(fēng)險(xiǎn)。
1.規(guī)范津貼獎(jiǎng)金發(fā)放流程。制定詳細(xì)的津貼、補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金發(fā)放管理辦法，明確發(fā)放的條件、標(biāo)準(zhǔn)、審批流程及監(jiān)督機(jī)制。每年年初由各科室根據(jù)工作任務(wù)和實(shí)際需求，提出津貼獎(jiǎng)金發(fā)放計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核、領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究通過(guò)后執(zhí)行。在發(fā)放過(guò)程中，嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行公示，接受全體員工監(jiān)督。對(duì)違反發(fā)放規(guī)定的科室和個(gè)人，追回違規(guī)發(fā)放資金，并給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)政策法規(guī)的學(xué)習(xí)宣傳，提高員工對(duì)規(guī)范發(fā)放津貼獎(jiǎng)金重要性的認(rèn)識(shí)，確保發(fā)放工作合法合規(guī)。
2.加強(qiáng)預(yù)算編制與執(zhí)行管理。優(yōu)化預(yù)算編制流程，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。在編制年度預(yù)算時(shí)，要求各科室充分結(jié)合工作實(shí)際，詳細(xì)列出各項(xiàng)支出需求，并提供充分的依據(jù)和說(shuō)明。財(cái)務(wù)部門加強(qiáng)對(duì)預(yù)算編制的審核，對(duì)不合理的預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，建立預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)各科室的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和通報(bào)。對(duì)超預(yù)算或無(wú)預(yù)算支出的項(xiàng)目，嚴(yán)格履行審批程序，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。每年對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行全面分析和總結(jié)，為下一年度的預(yù)算編制提供參考，不斷提高預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性和有效性。
3.嚴(yán)格政府采購(gòu)規(guī)范操作。加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高采購(gòu)人員的業(yè)務(wù)水平和法律意識(shí)。完善政府采購(gòu)內(nèi)部管理制度，明確采購(gòu)流程、采購(gòu)方式的選擇標(biāo)準(zhǔn)以及采購(gòu)各環(huán)節(jié)的責(zé)任分工。在采購(gòu)項(xiàng)目實(shí)施前，充分進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，合理確定采購(gòu)需求和預(yù)算，避免超標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)程序，通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等方式，確保采購(gòu)過(guò)程的公平、公正、公開(kāi)。建立政府采購(gòu)項(xiàng)目監(jiān)督機(jī)制，對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目從立項(xiàng)到驗(yàn)收的全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違規(guī)指定品牌、型號(hào)等行為進(jìn)行嚴(yán)肅查處，維護(hù)政府采購(gòu)市場(chǎng)秩序。
立行立改，長(zhǎng)期堅(jiān)持
XXX
2
公務(wù)接待方面
1.接待范圍界定模糊。存在將非公務(wù)活動(dòng)納入接待范圍的情況。今年2月，某外地兄弟單位的工作人員以私人名義來(lái)XX市旅游，期間聯(lián)系了局內(nèi)相關(guān)科室人員。該科室未經(jīng)審批，擅自將其安排在單位指定的接待酒店，并提供了兩天的餐飲接待服務(wù)，共花費(fèi)4000元。這種行為混淆了公務(wù)接待與私人接待的界限，造成了公務(wù)接待費(fèi)用的不合理增加。
2.接待標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行不力。在部分公務(wù)接待中，未嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。去年10月，接待上級(jí)單位調(diào)研人員時(shí)，接待單位安排的工作餐中出現(xiàn)了高檔海鮮菜肴，且提供了價(jià)格較高的本地名酒，當(dāng)餐接待費(fèi)用遠(yuǎn)超規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，人均達(dá)到300元，超出標(biāo)準(zhǔn)100元，一桌接待費(fèi)用共超支800元，嚴(yán)重違反了公務(wù)接待工作餐的標(biāo)準(zhǔn)要求。
3.接待流程手續(xù)不全。部分公務(wù)接待存在接待清單填寫不完整、報(bào)銷憑證缺失等問(wèn)題。在今年3月的一次接待活動(dòng)中，接待清單上未詳細(xì)記錄接待對(duì)象的具體職務(wù)信息，且缺少派出單位公函，僅憑借財(cái)務(wù)票據(jù)就進(jìn)行了接待費(fèi)用的報(bào)銷，涉及金額3500元。這種不規(guī)范的操作，使得接待費(fèi)用的真實(shí)性和合理性難以核實(shí)，易造成財(cái)務(wù)管理漏洞。
1.明確接待范圍與審批程序。修訂公務(wù)接待管理辦法，明確規(guī)定公務(wù)接待的范圍僅限于與本單位業(yè)務(wù)相關(guān)的公務(wù)活動(dòng)，對(duì)無(wú)公函的活動(dòng)堅(jiān)決不予接待。建立嚴(yán)格的接待審批制度，所有公務(wù)接待活動(dòng)必須事先填寫接待審批表，詳細(xì)說(shuō)明接待對(duì)象、事由、時(shí)間、地點(diǎn)、人數(shù)等信息，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可實(shí)施。接待過(guò)程中，嚴(yán)格按照審批內(nèi)容執(zhí)行，不得擅自擴(kuò)大接待范圍或提高接待標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)接待事項(xiàng)進(jìn)行全程記錄，包括接待清單、發(fā)票、公函等，以備后續(xù)檢查和審計(jì)。
2.嚴(yán)格執(zhí)行接待標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平和物價(jià)情況，制定詳細(xì)的公務(wù)接待工作餐、住宿等標(biāo)準(zhǔn)，并向全體員工進(jìn)行公示。在接待工作中，嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)安排餐飲和住宿，工作餐以供應(yīng)家常菜為主，嚴(yán)禁提供高檔菜肴、煙酒和野生動(dòng)物制品。住宿用房以標(biāo)準(zhǔn)間為主，嚴(yán)格控制套間的使用。加強(qiáng)對(duì)接待過(guò)程的監(jiān)督檢查，定期對(duì)各科室的接待情況進(jìn)行抽查，對(duì)違反接待標(biāo)準(zhǔn)的行為進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，并追回超支費(fèi)用。同時(shí)，通過(guò)培訓(xùn)、宣傳等方式，提高員工對(duì)接待標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)識(shí)和遵守意識(shí)。
3.完善接待流程與報(bào)銷手續(xù)。規(guī)范接待流程，從接待申請(qǐng)、審批、實(shí)施到報(bào)銷，各個(gè)環(huán)節(jié)都要有明確的操作規(guī)范和責(zé)任人。接待結(jié)束后，及時(shí)填寫接待清單，確保清單內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，包括接待對(duì)象的單位、姓名、職務(wù)、公務(wù)活動(dòng)項(xiàng)目、時(shí)間、場(chǎng)所、費(fèi)用等信息。報(bào)銷接待費(fèi)用時(shí)，必須提供財(cái)務(wù)票據(jù)、派出單位公函和接待清單，三者缺一不可。財(cái)務(wù)部門加強(qiáng)對(duì)接待費(fèi)用報(bào)銷的審核，對(duì)不符合規(guī)定的報(bào)銷申請(qǐng)一律不予受理。建立接待費(fèi)用定期審計(jì)制度，每年對(duì)公務(wù)接待費(fèi)用進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改，確保接待費(fèi)用合理合規(guī)支出。
立行立改，長(zhǎng)期堅(jiān)持
XXX
3
會(huì)議活動(dòng)方面
1.會(huì)議預(yù)算執(zhí)行不嚴(yán)。部分會(huì)議存在超預(yù)算支出的情況。在今年3月舉辦的一次行業(yè)研討會(huì)中，原會(huì)議預(yù)算為80000元，但由于會(huì)議組織過(guò)程中對(duì)場(chǎng)地布置、設(shè)備租賃等費(fèi)用控制不力，實(shí)際支出達(dá)到100000元，超支20000元。其中，僅場(chǎng)地布置費(fèi)用就超出預(yù)算8000元，存在鋪張浪費(fèi)現(xiàn)象，未嚴(yán)格遵循會(huì)議預(yù)算的約束。
2.會(huì)議規(guī)模控制不當(dāng)。個(gè)別會(huì)議存在參會(huì)人員超標(biāo)的問(wèn)題。去年8月的一次內(nèi)部工作會(huì)議，按照規(guī)定參會(huì)人員應(yīng)控制在80人以內(nèi)，但實(shí)際參會(huì)人數(shù)達(dá)到110人，超員30人。這主要是由于會(huì)議組織部門在通知會(huì)議時(shí)，對(duì)參會(huì)范圍界定不清晰，部分科室多報(bào)參會(huì)人員，導(dǎo)致會(huì)議規(guī)模失控，增加了會(huì)議成本，也影響了會(huì)議效果。
3.會(huì)議活動(dòng)違規(guī)操辦。存在違規(guī)在風(fēng)景名勝區(qū)舉辦會(huì)議的情況。前年9月，某科室為了“提升團(tuán)隊(duì)凝聚力”，在未經(jīng)過(guò)上級(jí)審批的情況下，擅自組織科室人員前往武當(dāng)山附近的一家酒店召開(kāi)工作會(huì)議，會(huì)議期間還安排了與會(huì)議無(wú)關(guān)的景區(qū)游覽活動(dòng)。此次會(huì)議共花費(fèi)50000元，其中游覽活動(dòng)費(fèi)用8000元，嚴(yán)重違反了會(huì)議活動(dòng)舉辦的相關(guān)規(guī)定。
1.嚴(yán)格會(huì)議預(yù)算管理。制定會(huì)議預(yù)算編制標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法，要求各部門在組織會(huì)議前，根據(jù)會(huì)議規(guī)模、形式、時(shí)間等因素，詳細(xì)編制會(huì)議預(yù)算，包括會(huì)議場(chǎng)地租賃、設(shè)備購(gòu)置、餐飲、交通等各項(xiàng)費(fèi)用。財(cái)務(wù)部門對(duì)會(huì)議預(yù)算進(jìn)行嚴(yán)格審核，對(duì)不合理的預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行刪減或調(diào)整。在會(huì)議實(shí)施過(guò)程中，嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用支出，定期對(duì)會(huì)議預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查通報(bào)。
2.精準(zhǔn)管控會(huì)議規(guī)模。制定《XX市審計(jì)局會(huì)議參會(huì)人員管理細(xì)則》，進(jìn)一步明確不同類型會(huì)議的參會(huì)范圍與人數(shù)限制。在會(huì)議籌備階段，會(huì)議組織部門需根據(jù)工作實(shí)際，精準(zhǔn)核算參會(huì)人員數(shù)量，并提交詳細(xì)的參會(huì)人員名單至分管領(lǐng)導(dǎo)審批。建立參會(huì)人員信息庫(kù)，實(shí)時(shí)更新各科室人員變動(dòng)情況，避免因信息滯后導(dǎo)致參會(huì)范圍界定不清。每季度對(duì)會(huì)議組織情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，若發(fā)現(xiàn)參會(huì)人員超標(biāo)的會(huì)議，追究會(huì)議組織部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)各科室的宣傳教育，使其充分認(rèn)識(shí)到嚴(yán)格控制會(huì)議規(guī)模的重要性，杜絕多報(bào)參會(huì)人員的現(xiàn)象，確保會(huì)議成本得到有效控制，會(huì)議效果得以提升。
3.嚴(yán)肅會(huì)議活動(dòng)紀(jì)律。出臺(tái)《XX市審計(jì)局會(huì)議活動(dòng)合規(guī)操辦規(guī)定》，嚴(yán)禁在風(fēng)景名勝區(qū)舉辦會(huì)議，對(duì)確需在外地舉辦的會(huì)議，需提前向局黨組提交書(shū)面申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明會(huì)議的必要性、地點(diǎn)選擇依據(jù)等信息，經(jīng)審批通過(guò)后方可實(shí)施。在會(huì)議通知中，明確會(huì)議的議程安排，嚴(yán)禁安排與會(huì)議無(wú)關(guān)的旅游、娛樂(lè)活動(dòng)。成立會(huì)議活動(dòng)監(jiān)督小組，對(duì)每次會(huì)議活動(dòng)進(jìn)行全程監(jiān)督，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，立即責(zé)令整改，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。此外，定期組織全局人員學(xué)習(xí)會(huì)議活動(dòng)相關(guān)規(guī)定，強(qiáng)化紀(jì)律意識(shí)，從源頭上杜絕違規(guī)操辦會(huì)議活動(dòng)的行為。
立行立改，長(zhǎng)期堅(jiān)持
XXX
4
公務(wù)出差方面
1.交通住宿超標(biāo)頻發(fā)。部分出差人員未按規(guī)定等級(jí)乘坐交通工具和選擇住宿標(biāo)準(zhǔn)。去年11月，某工作人員前往外地參加審計(jì)項(xiàng)目，其職務(wù)級(jí)別對(duì)應(yīng)的交通工具應(yīng)為火車硬臥，但該人員自行購(gòu)買了高鐵一等座車票，票價(jià)超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)200元。在住宿方面，選擇了超出標(biāo)準(zhǔn)限額的高檔酒店，每晚住宿費(fèi)超出標(biāo)準(zhǔn)150元，整個(gè)出差行程共超支住宿費(fèi)用600元，給單位帶來(lái)不必要的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。
