黨委書記在2025年XX聯(lián)社審計模型分析暨審計整改工作推進會上的講話
同志們:
在當前金融行業(yè)競爭日益激烈、監(jiān)管環(huán)境持續(xù)趨嚴的大背景下,審計工作對于我們XX聯(lián)社的穩(wěn)健發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。今天,我。
黨委書記在2025年XX聯(lián)社審計模型分析暨審計整改工作推進會上的講話
同志們:
在當前金融行業(yè)競爭日益激烈、監(jiān)管環(huán)境持續(xù)趨嚴的大背景下,審計工作對于我們XX聯(lián)社的穩(wěn)健發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。今天,我們齊聚于此,召開2025年XX聯(lián)社審計模型分析暨審計整改工作推進會,旨在進一步明確審計工作方向,強化審計整改力度,提升聯(lián)社整體運營水平和風險防控能力。下面,我圍繞會議主題,講幾點意見。
一、深化認知,明晰審計工作重要意義
(一)強化風險防控,筑牢安全屏障。一是精準識別風險隱患。審計工作猶如聯(lián)社運營的“體檢儀”,通過對各項業(yè)務(wù)流程、財務(wù)數(shù)據(jù)、內(nèi)部控制等方面進行深入審查,能夠精準探測到潛在的風險點。從信貸業(yè)務(wù)的信用風險,到資金運營的市場風險,再到內(nèi)部管理的操作風險,審計以其專業(yè)視角和嚴謹流程,對各類風險進行細致排查,為聯(lián)社提前預(yù)警,將可能出現(xiàn)的重大損失扼殺在萌芽狀態(tài)。二是完善風險防控體系?;趯徲嬎l(fā)現(xiàn)的風險問題,聯(lián)社能夠及時調(diào)整和完善風險防控策略。從優(yōu)化制度流程,堵塞管理漏洞,到強化人員培訓,提升風險意識,再到構(gòu)建風險監(jiān)測模型,實現(xiàn)動態(tài)風險管控,每一項基于審計結(jié)果的改進措施,都在不斷夯實聯(lián)社的風險防控體系,增強聯(lián)社抵御風險的能力。三是保障資產(chǎn)質(zhì)量安全。在金融市場波動加劇的當下,保障資產(chǎn)質(zhì)量是聯(lián)社穩(wěn)健發(fā)展的基石。審計工作通過對資產(chǎn)的真實性、合規(guī)性進行嚴格審查,確保信貸資產(chǎn)的投放符合政策要求,資金運用合理合規(guī),有效避免資產(chǎn)的流失和減值,維護聯(lián)社資產(chǎn)的安全與完整,為聯(lián)社的可持續(xù)發(fā)展提供堅實的物質(zhì)基礎(chǔ)。
(二)提升運營效能,助力穩(wěn)健發(fā)展。一是優(yōu)化資源配置。審計對聯(lián)社各項業(yè)務(wù)的成本效益進行分析評估,能夠清晰呈現(xiàn)資源的投入產(chǎn)出情況。通過審計,我們可以發(fā)現(xiàn)哪些業(yè)務(wù)領(lǐng)域資源利用效率高,哪些存在浪費現(xiàn)象,進而合理調(diào)整資源分配,將有限的人力、物力、財力集中投入到效益高、潛力大的業(yè)務(wù)中,提高資源利用效率,實現(xiàn)聯(lián)社運營效益的最大化。二是促進流程優(yōu)化。審計過程中對業(yè)務(wù)流程的梳理和審查,能夠發(fā)現(xiàn)流程中存在的繁瑣環(huán)節(jié)、重復(fù)勞動以及不合理的審批程序等問題。針對這些問題,聯(lián)社可以進行流程再造,簡化不必要的手續(xù),提高工作效率,降低運營成本,使各項業(yè)務(wù)流程更加順暢、高效,提升整體運營效能。三是推動戰(zhàn)略落地。審計不僅關(guān)注日常運營,更著眼于聯(lián)社的戰(zhàn)略目標。通過對戰(zhàn)略執(zhí)行情況的審計監(jiān)督,確保各項業(yè)務(wù)活動與聯(lián)社的戰(zhàn)略規(guī)劃保持一致,及時發(fā)現(xiàn)戰(zhàn)略執(zhí)行過程中出現(xiàn)的偏差并加以糾正,為聯(lián)社戰(zhàn)略目標的順利實現(xiàn)提供有力保障,推動聯(lián)社在正確的發(fā)展軌道上穩(wěn)健前行。
(三)維護合規(guī)經(jīng)營,樹立良好形象。一是確保依法依規(guī)運營。在金融監(jiān)管日益嚴格的環(huán)境下,合規(guī)經(jīng)營是聯(lián)社生存和發(fā)展的底線。審計工作依據(jù)國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策以及聯(lián)社內(nèi)部規(guī)章制度,對各項業(yè)務(wù)活動進行全面審查,確保聯(lián)社的每一項經(jīng)營行為都合法合規(guī),避免因違規(guī)操作而面臨的法律制裁和監(jiān)管處罰,維護聯(lián)社的正常經(jīng)營秩序。二是增強內(nèi)部管理規(guī)范性。審計通過對內(nèi)部管理體系的審查,發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和漏洞,促使聯(lián)社完善內(nèi)部管理制度,加強對人員、財務(wù)、業(yè)務(wù)等方面的管理,提高內(nèi)部管理的規(guī)范化、科學化水平,營造良好的內(nèi)部運營環(huán)境。三是提升社會公信力。合規(guī)經(jīng)營、管理規(guī)范的聯(lián)社更容易贏得客戶、監(jiān)管部門以及社會各界的信任和認可。通過審計工作,確保聯(lián)社依法合規(guī)運營,能夠提升聯(lián)社的社會形象和公信力,為聯(lián)社拓展業(yè)務(wù)、吸引客戶、增強市場競爭力創(chuàng)造有利條件。
二、剖析現(xiàn)狀,正視審計工作現(xiàn)存問題
(一)審計模型應(yīng)用不足。一是模型構(gòu)建不完善。當前,部分審計模型在設(shè)計上未能充分考慮聯(lián)社業(yè)務(wù)的復(fù)雜性和多樣性。在構(gòu)建過程中,對各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的關(guān)聯(lián)性分析不夠深入,導(dǎo)致模型的覆蓋范圍存在局限性,無法全面、準確地反映業(yè)務(wù)實質(zhì)。例如,在信貸審計模型中,可能僅關(guān)注了客戶的基本財務(wù)指標,而忽視了行業(yè)風險、市場波動等外部因素對信貸資產(chǎn)質(zhì)量的影響,使得模型在風險預(yù)警方面存在一定的滯后性。二是數(shù)據(jù)質(zhì)量待提高。審計模型的有效運行依賴于高質(zhì)量的數(shù)據(jù)。然而,目前聯(lián)社的數(shù)據(jù)質(zhì)量參差不齊,存在數(shù)據(jù)缺失、錯誤、不一致等問題。部分業(yè)務(wù)系統(tǒng)在數(shù)據(jù)錄入環(huán)節(jié)缺乏有效的校驗機制,導(dǎo)致錯誤數(shù)據(jù)進入系統(tǒng),影響了審計模型的分析結(jié)果。同時,不同業(yè)務(wù)系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)共享存在障礙,數(shù)據(jù)的整合難度較大,無法為審計模型提供全面、準確的數(shù)據(jù)支持。三是人員應(yīng)用能力弱。審計人員對審計模型的理解和掌握程度不夠,部分人員缺乏運用模型進行數(shù)據(jù)分析的專業(yè)技能。在實際工作中,不能充分發(fā)揮審計模型的優(yōu)勢,對模型輸出的結(jié)果不能進行深入分析和解讀,導(dǎo)致審計模型的應(yīng)用效果大打折扣。此外,聯(lián)社內(nèi)部缺乏對審計人員的持續(xù)培訓機制,無法及時更新審計人員的知識結(jié)構(gòu),提升其模型應(yīng)用能力。
(二)審計問題整改不力。一是整改意識淡薄。部分部門和人員對審計整改工作的重要性認識不足,存在敷衍了事的態(tài)度。將審計整改視為一種負擔,而不是提升自身工作水平的契機。在整改過程中,缺乏主動性和積極性,對整改要求不重視,導(dǎo)致整改工作進展緩慢,效果不佳。二是整改措施不精準。一些部門在制定整改措施時,未能深入分析問題產(chǎn)生的根源,采取的措施針對性不強。只是簡單地就事論事,對表面問題進行處理,而沒有從制度層面、管理層面等深層次原因入手,制定長效的整改機制,導(dǎo)致問題屢查屢犯,無法從根本上得到解決。三是整改跟蹤不到位。審計整改工作缺乏有效的跟蹤機制,對整改過程中的進展情況、存在的問題不能及時掌握。部分部門在整改過程中遇到困難時,沒有及時反饋,導(dǎo)致問題長期擱置。同時,對于整改完成的問題,缺乏后續(xù)的復(fù)查和驗證,無法確保整改效果的持續(xù)性,容易出現(xiàn)整改反彈的現(xiàn)象。