領導班子深入貫徹中央八項規(guī)定精神學習教育問題查找清單
序號
對照內容
存在具體問題
整改措施
整改時限
責任領導
備注
1
經(jīng)費管理方面
1.津貼獎金發(fā)。
領導班子深入貫徹中央八項規(guī)定精神學習教育問題查找清單
序號
對照內容
存在具體問題
整改措施
整改時限
責任領導
備注
1
經(jīng)費管理方面
1.津貼獎金發(fā)放存漏洞。在部分特殊時段，存在突擊發(fā)放補貼與獎金的情況。如在去年年末，為了激勵員工，某科室在未經(jīng)過嚴格審批流程、缺乏明確政策依據(jù)的情況下，以“項目攻堅獎勵”為名，向科室內部8名成員人均發(fā)放3000元獎金，總計24000元。此行為不僅擾亂了單位正常的經(jīng)費管理秩序，也違背了津貼獎金規(guī)范發(fā)放的原則，造成了經(jīng)費的不合理支出。
2.預算執(zhí)行把控不嚴格。部分項目存在超預算或無預算安排支出的現(xiàn)象。在今年一季度的一次專項審計項目中，因前期準備不充分，對審計過程中所需的專家咨詢費、額外的資料收集費等預估不足，導致該項目實際支出超出預算15％，超支金額達50000元。此外，還有個別小型項目在沒有預算立項的情況下，擅自開展工作并產生費用支出，涉及金額12000元，嚴重影響了預算的嚴肅性和經(jīng)費使用的規(guī)范性。
3.政府采購環(huán)節(jié)有瑕疵。在部分政府采購項目中，存在超標準采購與指定品牌的問題。例如，在去年采購一批辦公電腦時，未充分結合工作實際需求，選擇了配置過高的電腦型號，每臺電腦價格超出市場合理配置價格800元，共采購30臺，多支出費用24000元。同時，在采購辦公桌椅時，采購人員以“質量穩(wěn)定”為由，指定某一品牌，違反了政府采購程序中公平競爭的原則，可能滋生利益輸送風險。
1.規(guī)范津貼獎金發(fā)放流程。制定詳細的津貼、補貼、獎金發(fā)放管理辦法，明確發(fā)放的條件、標準、審批流程及監(jiān)督機制。每年年初由各科室根據(jù)工作任務和實際需求，提出津貼獎金發(fā)放計劃，經(jīng)財務部門審核、領導班子集體研究通過后執(zhí)行。在發(fā)放過程中，嚴格按照規(guī)定進行公示，接受全體員工監(jiān)督。對違反發(fā)放規(guī)定的科室和個人，追回違規(guī)發(fā)放資金，并給予相應的紀律處分。同時，加強對政策法規(guī)的學習宣傳，提高員工對規(guī)范發(fā)放津貼獎金重要性的認識，確保發(fā)放工作合法合規(guī)。
2.加強預算編制與執(zhí)行管理。優(yōu)化預算編制流程，提高預算編制的科學性和準確性。在編制年度預算時，要求各科室充分結合工作實際，詳細列出各項支出需求，并提供充分的依據(jù)和說明。財務部門加強對預算編制的審核，對不合理的預算項目進行調整。在預算執(zhí)行過程中，建立預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機制，定期對各科室的預算執(zhí)行情況進行檢查和通報。對超預算或無預算支出的項目，嚴格履行審批程序，并追究相關責任人的責任。每年對預算執(zhí)行情況進行全面分析和總結，為下一年度的預算編制提供參考，不斷提高預算執(zhí)行的嚴肅性和有效性。
3.嚴格政府采購規(guī)范操作。加強對政府采購法律法規(guī)的學習培訓，提高采購人員的業(yè)務水平和法律意識。完善政府采購內部管理制度，明確采購流程、采購方式的選擇標準以及采購各環(huán)節(jié)的責任分工。在采購項目實施前，充分進行市場調研，合理確定采購需求和預算，避免超標準采購。嚴格執(zhí)行政府采購程序，通過公開招標、競爭性談判等方式，確保采購過程的公平、公正、公開。建立政府采購項目監(jiān)督機制，對采購項目從立項到驗收的全過程進行監(jiān)督，對違規(guī)指定品牌、型號等行為進行嚴肅查處，維護政府采購市場秩序。
立行立改，長期堅持
XXX
2
公務接待方面
1.接待范圍界定模糊。存在將非公務活動納入接待范圍的情況。今年2月，某外地兄弟單位的工作人員以私人名義來XX市旅游，期間聯(lián)系了局內相關科室人員。該科室未經(jīng)審批，擅自將其安排在單位指定的接待酒店，并提供了兩天的餐飲接待服務，共花費4000元。這種行為混淆了公務接待與私人接待的界限，造成了公務接待費用的不合理增加。
2.接待標準執(zhí)行不力。在部分公務接待中，未嚴格按照標準執(zhí)行。去年10月，接待上級單位調研人員時，接待單位安排的工作餐中出現(xiàn)了高檔海鮮菜肴，且提供了價格較高的本地名酒，當餐接待費用遠超規(guī)定標準，人均達到300元，超出標準100元，一桌接待費用共超支800元，嚴重違反了公務接待工作餐的標準要求。
3.接待流程手續(xù)不全。部分公務接待存在接待清單填寫不完整、報銷憑證缺失等問題。在今年3月的一次接待活動中，接待清單上未詳細記錄接待對象的具體職務信息，且缺少派出單位公函，僅憑借財務票據(jù)就進行了接待費用的報銷，涉及金額3500元。這種不規(guī)范的操作，使得接待費用的真實性和合理性難以核實，易造成財務管理漏洞。
1.明確接待范圍與審批程序。修訂公務接待管理辦法，明確規(guī)定公務接待的范圍僅限于與本單位業(yè)務相關的公務活動，對無公函的活動堅決不予接待。建立嚴格的接待審批制度，所有公務接待活動必須事先填寫接待審批表，詳細說明接待對象、事由、時間、地點、人數(shù)等信息，經(jīng)相關領導審批后方可實施。接待過程中，嚴格按照審批內容執(zhí)行，不得擅自擴大接待范圍或提高接待標準。對接待事項進行全程記錄，包括接待清單、發(fā)票、公函等，以備后續(xù)檢查和審計。
2.嚴格執(zhí)行接待標準。根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展水平和物價情況，制定詳細的公務接待工作餐、住宿等標準，并向全體員工進行公示。在接待工作中，嚴格按照標準安排餐飲和住宿，工作餐以供應家常菜為主，嚴禁提供高檔菜肴、煙酒和野生動物制品。住宿用房以標準間為主，嚴格控制套間的使用。加強對接待過程的監(jiān)督檢查，定期對各科室的接待情況進行抽查，對違反接待標準的行為進行通報批評，并追回超支費用。同時，通過培訓、宣傳等方式，提高員工對接待標準的認識和遵守意識。
3.完善接待流程與報銷手續(xù)。規(guī)范接待流程，從接待申請、審批、實施到報銷，各個環(huán)節(jié)都要有明確的操作規(guī)范和責任人。接待結束后，及時填寫接待清單，確保清單內容真實、準確、完整，包括接待對象的單位、姓名、職務、公務活動項目、時間、場所、費用等信息。報銷接待費用時，必須提供財務票據(jù)、派出單位公函和接待清單，三者缺一不可。財務部門加強對接待費用報銷的審核，對不符合規(guī)定的報銷申請一律不予受理。建立接待費用定期審計制度，每年對公務接待費用進行專項審計，對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改，確保接待費用合理合規(guī)支出。
立行立改，長期堅持
XXX
3
會議活動方面
1.會議預算執(zhí)行不嚴。部分會議存在超預算支出的情況。在今年3月舉辦的一次行業(yè)研討會中，原會議預算為80000元，但由于會議組織過程中對場地布置、設備租賃等費用控制不力，實際支出達到100000元，超支20000元。其中，僅場地布置費用就超出預算8000元，存在鋪張浪費現(xiàn)象，未嚴格遵循會議預算的約束。
2.會議規(guī)模控制不當。個別會議存在參會人員超標的問題。去年8月的一次內部工作會議，按照規(guī)定參會人員應控制在80人以內，但實際參會人數(shù)達到110人，超員30人。這主要是由于會議組織部門在通知會議時，對參會范圍界定不清晰，部分科室多報參會人員，導致會議規(guī)模失控，增加了會議成本，也影響了會議效果。
3.會議活動違規(guī)操辦。存在違規(guī)在風景名勝區(qū)舉辦會議的情況。前年9月，某科室為了“提升團隊凝聚力”，在未經(jīng)過上級審批的情況下，擅自組織科室人員前往武當山附近的一家酒店召開工作會議，會議期間還安排了與會議無關的景區(qū)游覽活動。此次會議共花費50000元，其中游覽活動費用8000元，嚴重違反了會議活動舉辦的相關規(guī)定。
1.嚴格會議預算管理。制定會議預算編制標準和管理辦法，要求各部門在組織會議前，根據(jù)會議規(guī)模、形式、時間等因素，詳細編制會議預算，包括會議場地租賃、設備購置、餐飲、交通等各項費用。財務部門對會議預算進行嚴格審核，對不合理的預算項目進行刪減或調整。在會議實施過程中，嚴格控制各項費用支出，定期對會議預算執(zhí)行情況進行檢查通報。
2.精準管控會議規(guī)模。制定《XX市審計局會議參會人員管理細則》，進一步明確不同類型會議的參會范圍與人數(shù)限制。在會議籌備階段，會議組織部門需根據(jù)工作實際，精準核算參會人員數(shù)量，并提交詳細的參會人員名單至分管領導審批。建立參會人員信息庫，實時更新各科室人員變動情況，避免因信息滯后導致參會范圍界定不清。每季度對會議組織情況進行統(tǒng)計分析，若發(fā)現(xiàn)參會人員超標的會議，追究會議組織部門負責人的責任。同時，加強對各科室的宣傳教育，使其充分認識到嚴格控制會議規(guī)模的重要性，杜絕多報參會人員的現(xiàn)象，確保會議成本得到有效控制，會議效果得以提升。
3.嚴肅會議活動紀律。出臺《XX市審計局會議活動合規(guī)操辦規(guī)定》，嚴禁在風景名勝區(qū)舉辦會議，對確需在外地舉辦的會議，需提前向局黨組提交書面申請，詳細說明會議的必要性、地點選擇依據(jù)等信息，經(jīng)審批通過后方可實施。在會議通知中，明確會議的議程安排，嚴禁安排與會議無關的旅游、娛樂活動。成立會議活動監(jiān)督小組，對每次會議活動進行全程監(jiān)督，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，立即責令整改，并對相關責任人進行嚴肅處理。此外，定期組織全局人員學習會議活動相關規(guī)定，強化紀律意識，從源頭上杜絕違規(guī)操辦會議活動的行為。
立行立改，長期堅持
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公務出差方面
1.交通住宿超標頻發(fā)。部分出差人員未按規(guī)定等級乘坐交通工具和選擇住宿標準。去年11月，某工作人員前往外地參加審計項目，其職務級別對應的交通工具應為火車硬臥，但該人員自行購買了高鐵一等座車票，票價超出規(guī)定標準200元。在住宿方面，選擇了超出標準限額的高檔酒店，每晚住宿費超出標準150元，整個出差行程共超支住宿費用600元，給單位帶來不必要的經(jīng)濟負擔。
